После изучения данной главы вы сможете получить представление:

о типах денежных систем;

о принципах организации денежных систем;

о денежных системах экономически развитых стран;

об исторической эволюции и современном устройстве денежной системы Российской Федерации.

4.1. Понятие, типы, принципы организации и элементы денежной системы

Понятие денежной системы. Представление о содержании, типах и элементах денежной системы вытекает из исторического анализа процесса эволюции денег. Как было выяснено, в процессе развития идет постепенный переход от товарных денег к металлическим, от металлических - к бумажным. В настоящее время бумажные деньги претерпевают качественное изменение в направлении к виртуальным формам выражения.

Товарные (скот, шкуры животных и т. п.) и металлические деньги имели естественную товарную основу. Товарные, металлические и бумажные деньги можно определить как вещественные по природе. Записи на счетах, электронные деньги предстают в невещественной форме. Их развитие совпадает с общим процессом умножения всех форм интеллектуальной собственности. Появление новых типов денежных систем, увеличение многообразия составляющих их элементов, умножение проблем защиты денежных единиц, процессы международной интеграции и глобализации приводят к их масштабному обновлению. Вместе с тем каждое суверенное государство самостоятельно принимает решение об организации национальной денежной системы.

Денежная система страны - это исторически сложившаяся национальная система организации денежного обращения, закрепленная традициями и оформленная законодательно. Денежные системы государств возникают и эволюционируют по мере развития видов и форм денег.

Характеристика денежной системы страны основывается на определении ее типа и составляющих элементов.

Типы денежных систем. Типы денежных систем определяются прежде всего в зависимости от формы денежного материала (товарной, металлической, бумажной, виртуальной). Товарные и металлические деньги являются полноценными, бумажные и виртуальные - неполноценными.

На базе данного принципа можно дать следующую классификацию основных типов денежных систем:

товарные;

металлические (монометаллические и биметаллические);

Фидуциарные (собственно бумажные и кредитно-бумажные, электронные). Кроме названных основных типов денежных систем, существуют их смешанные и переходные разновидности.

В рамках всех типов денежных систем возможны различные формы расчетов, наличных и безналичных.

Товарные денежные системы. Товарные денежные системы формируются на самых ранних этапах развития товарного хозяйства и государственного строительства. В этот период человек и общество заимствуют у природы не только средства существования, но и формы денег. В условиях господства добывающего хозяйства и собирательства деньгами становятся.ракушки моллюсков, перья птиц, какао-бобы и т. п. Первое крупное общественное разделение труда приводит к тому, что кочевые народы создают денежную систему на базе такого ходового товара, как скот (быки, овцы и др.). Земледельческие народы, перешедшие к оседлой жизни, строят денежные системы с использованием зерна, мехов, шкур животных.

Развитие способов обработки металлов, повышение их роли в хозяйственной жизни общества приводит к переходу от товарных денежных систем к металлическим.

Металлические денежные системы. Металлические денежные системы классифицируются в зависимости от того, какой металл играет роль денег. Они подразделяются на монометаллические и биметаллические (табл. 4.1).

Монометаллическими (от греч. monos - один и metallon - металл) называются денежные системы, при которых один металл занимает господствующее положение, служит основным всеобщим эквивалентом и доминирует в денежном обращении. Развитые металлические денежные системы исторически учреждались на основе меди, серебра, золота.

Медный монометаллизм существовал в Древнем Риме в III-II в. до н. э.

В Российской империи медные монеты были денежным материалом дос■ таточно длительное время, что порождало значительные проблемы при платежах. Например, в 1748 г. Елизавета Петровна наградила М. В. Ломоносова за поздравительную оду двумя тысячами рублей. Вес медных денег составил 1 800 кг. Награду в виде мешков с медными деньгами доставили на квартиру М. В. Ломоносова на двух подводах в сопровождении вооруженной охраны.

Серебряный монометаллизм сложился в Российской империи в 1843- 1852 гг., Индии (1852-1893 гг.), Голландии (1847-1875 гг.); в Китае существовал до 1935 г.

Исторически переход от серебряного монометаллизма к золотому совершался в разных странах в течение длительного периода времени и характеризовался господством биметаллических денежных систем.

Биметаллизм (от лат. bis - дважды и metallon - металл) - денежная система, при которой за двумя металлами - золотом и серебром - законодательно закрепляются денежные функции. Соответственно денежное обращение страны основывается на одновременном использовании золотых и серебряных монет. В результате формируется двойная система товарных цен.

Известны три разновидности биметаллизма: система параллельной валюты; система двойной валюты н система «хромающей» валюты.

Система параллельной валюты характеризуется тем, что ценовое соотношение между золотыми и серебряными монетами складывается стихийно на основе рыночной стоимости денежных металлов - золота и серебра.

Система двойной валюты отличается тем, что паритет между стоимостью золота и серебра устанавливается государством. Чеканка монет, их прием при совершении актов купли-продажи осуществляется в соответствии с узаконенным соотношением.

В европейских странах фиксированный паритет золота и серебра в соотношении 1:15,5 (одна весовая единица золота приравнивалась к пятнадцати с половиной единицам серебра) был введен в 1803 г. Но при стихийном колебании рыночных цен на золото и серебро один из металлов оказывался оцененным ниже его фактической рыночной стоимости, другой - выше.

Система «хромающей» валюты действует тогда, когда государство отказывается от чеканки монет из какого-либо денежного металла. Вместе с тем в обращении используются золотые и серебряные монеты.

Существование биметаллических денежных систем исторически было связано со значительными количествами добываемого серебра в Америке и Европе. Однако равное обращение золота и серебра противоречит самой природе денег как единственного товара-эквивалента. Несмотря на формальное законодательно поддерживаемое равноправие золота и серебра, один металл фактически выполнял главную роль, другой - подчиненную.

Непрочность биметаллических систем вызвала переход к золотому монометаллизму.

Золотой монометаллизм, наиболее совершенная металлическая система, вводился в Великобритании в 1816 г., в Германии в 1871-1873 гг., во Франции, Бельгии, Швеции, Норвегии, Греции в 1873-1874 гг., в Голландии в 1875 г., в Австрии в 1892 г., в Российской империи и Японии в 1897 г., в США в 1900 г.

Широкое и достаточно быстрое распространение золотого стандарта было обусловлено формированием мирового рынка и резким обесценением серебра вследствие его демонетизации в ряде стран.

В Российской империи к введению золотого стандарта готовились долго и тщательно в течение двух десятилетий. Золотой рубль не был и не мог быть введен «вдруг», незаметно и контрабандно, одним человеком, сколь бы угодно высокий пост он ни занимал. Фактически подготовительные меры для реформы начали проводиться при министрах финансов М. X. Рейтерне и С. А. Грейге, были продолжены при Н. X. Бунге и И. А. Вышнеградском, завершены при С. Ю. Витте.

Недостаточно задумать реформу в министерском кабинете, она должна быть поддержана иными согласованными действиями, в частности Государственным банком.

Введение золотого монометаллизма во всех странах было связано с: 1) ликвидацией дефицита государственного бюджета; 2) постепенным наращиванием золотого запаса в стране; 3) либерализацией купли-продажи золота; 4) стабилизационной денежной реформой. Все это вызывало дополнительные усилия по развитию экспорта и золотодобывающей промышленности.

В Российской империи стремление к увеличению золотого запаса стало отчетливо наблюдаться с 1877 г. В частности, были значительно повышены таможенные тарифы, т. е. введены «золотые пошлины». Они уплачивались по прежним ставкам, но золотом, что фактически повышало их на 50\% и способствовало притоку золота в государственную казну. Политика протекционизма, неоднократное повышение таможенных пошлин в 1880-1890-х гг. положительно сказались на развитии отечественного промышленного производства, увеличили приток иностранных инвестиций, создали предпосылки для проведения денежной реформы.

Реально устойчивые предпосылки для пополнения золотого запаса страны сложились только в конце 1880-х гг. (табл. 4.2).

Таким образом, к моменту законодательного оформления золотого стандарта золотой запас был увеличен в 2,9 раза.

Золотой стандарт вводился поэтапно. В 1893 г. были запрещены сделки на разность по покупке и продаже золотой валюты и усилен надзор за биржами. С 1895 г. было признано необходимым приучать население к золотому обращению. В частности, всем кассам правительственных учреждений разрешалось принимать золотую монету во все платежи и взносы. С 1 января 1896 г. в качестве пробной меры устанавливался фиксированный курс из расчета 7 руб. 50 коп. кредитных денег за полуимпериал. А с 3 января 1897 г. было принято решение чеканить золотую монету с надписью на империалах - «15 руб.», на полуимпериалах - «7 руб. 50 коп.», с сохранением ранее принятого масштаба в отношении пробы, веса и размеров монеты. Указом от 29 августа 1897 г. изменен порядок выпуска и способ обеспечения кредитных билетов.

Кредитные билеты обеспечивались:

Не менее чем наполовину, если общая сумма эмиссии не превышала 600 млн руб.;

Полностью, если сумма эмиссии составляла более 600 млн руб. Все названные меры означали, что золотой стандарт закрепился в хозяйственной жизни и получил законодательное оформление.

Монометаллические денежные системы всегда включают: а) полноценные монеты, определяемые видом металла, и б) неполноценные деньги. Например, при золотом монометаллизме к полноценным монетам относятся золотые, к неполноценным - серебряные и медные, а также бумажные и кредитные деньги.

Исторически существовало три разновидности золотого монометаллизма (золотого стандарта): золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт.

Для золотомонетного стандарта характерным является свободное обращение золотых монет. В этих условиях золото выполняет все функции денег. Чеканка золотых полноценных монет происходит при фиксированном золотом содержании денежной единицы. Эмиссионные центры государств связаны с золотым запасом.

Поскольку обеспечивается свободный стихийный приток золота в обращение из формы сокровища при расширении потребности в деньгах, постольку поддерживается равновесное состояние денежной системы.

Золото свободно ввозится и вывозится из страны, что обеспечивает его функционирование как мировых денег. Одновременно гарантируется устойчивость курса национальной валюты.

Золотомонетный стандарт не исключает обращения неполноценных денег. При этом последние неограниченно размениваются на золото по нарицательной стоимости.

Наивысшего распространения в мире золотомонетный стандарт достиг в конце XIX - начале XX в. С началом Первой мировой войны система золотомонетного стандарта была подорвана. Во всех странах, участвовавших в войне, за исключением США, прекратился размен банкнот на золото, его свободный вывоз запрещался. Для финансирования военных расходов широко применялась бумажно-денежная эмиссия.

После окончания Первой мировой войны и международной военной интервенции в России в ходе экономического подъема во многих государствах были проведены стабилизационные денежные реформы. Произошел переход к золотослитковому и золотодевизному стандарту. Но ни одна из стран мира не смогла в полном объеме восстановить золотомонетный стандарт. Его сменил золотослитковый стандарт.

Золотослитковый стандарт применялся в странах, обладавших значительным золотым запасом (Франция, Великобритания). Его характерной особенностью являлось то, что банкноты хотя бы и с существенными ограничениями, но подлежали размену не на золотые монеты, а на золото в слитках. Так, в Великобритании для получения стандартного слитка весом в 12,4 кг требовалось предъявить банкнот на сумму 1700 ф. ст., во Франции - на сумму не менее 215 тыс. франков для слитка в 12,7 кг.

Такой подход способствовал концентрации золотых запасов в государственных центральных эмиссионных банках.

Золотослитковый стандарт действовал до мирового экономического кризиса, начавшегося в 1929 г. Его следствием стала временная повсеместная отмена золотого стандарта (в Великобритании - в 1931 г., в США - в 1933 г., во Франции - в 1936 г.). Начинала утверждаться система неразменных денег.

Для золотодевизного стандарта характерен размен банкнот не на золото, а на валюту тех стран, которая, в свою очередь, могла быть обращена в золото.

Золотодевизный стандарт вводился в странах, не располагавших достаточными золотыми запасами и не обладавших доступом к золотодобыче. В число таких стран входили Германия, Норвегия, Австрия, Дания и др.

После Второй мировой войны в течение длительного периода времени поддерживался межгосударственный золотодевизный стандарт на основе Бреттон-Вудской системы соглашений. Страны, подписавшие их, зафиксировали курсы своих национальных валют в долларах или в золоте. Доллар был признан основной мировой валютной единицей, а его курс на долгое время был зафиксирован на уровне 35 долл. за 1 тройскую унцию золота (31,1035 г).

К преимуществам золотого стандарта относились: а) стабильность валют, что благоприятствовало росту и развитию международной торговли; б) достоверность валютных и финансовых прогнозов. Недостатки связывались с зависимостью денежной массы от добычи золота, наличием препятствий для проведения самостоятельной денежно-кредитной политики, направленной на решение внутренних проблем страны.

В 1971 г. США прекратили обмен долларов на золото, что означало конец Бреттон-Вудской системы. Ее сменила Ямайская международная валютная система. Она основана на соглашении, заключенном в январе 1976 г. в Кингстоне (Ямайка, Индонезия) и вступившем в силу в апреле 1978 г. Суть соглашения состоит в отмене золотого содержания денежных единиц, во всеобщем признании отказа от золотого стандарта и введении плавающих курсов валют; золото исключалось из расчетов Международного валютного фонда и его членов. Таким образом, Ямайская валютная система юридически закрепила демонетизацию золота.

Тем не менее, и сегодня золото составляет значительную долю официальных государственных резервов. По данным Международного валютного фонда, более половины из них сосредоточены в Европе (табл. 4.3).

Таблица 4.3

Фидуциарные денежные системы. После мирового валютно-фи-нансового кризиса 1997-1998 гг. ставится вопрос о создании новой мировой валютно-финансовой системы с учетом того, что во всех странах мира господствующим является фидуциарный стандарт.

Фидуциарные (от лат. fides - вера) денежные системы - это такие системы, в которых денежные знаки не являются представителями общественного материального богатства, в частности, не размениваются на золото. Они сформировались вместе с переходом от металлического к бумажному денежному обращению.

Как только внутренняя стоимость металлических денег отделяется от их номинала, появляются неразменные денежные знаки, начинается формирование фидуциарных денежных систем. Они могут строиться на металлической, бумажной, электронной основе. К настоящему времени можно выделить три вида фидуциарных денежных систем: 1) переходные, сочетающие металлическое и бумажное обращение; 2) полный фидуциарный стандарт; 3) электронно-бумажные денежные системы.

Существование переходных фидуциарных денежных систем в разных странах мира ограничено рамками XX в. Их исторический предел - начало 1970-х гг.

Для переходных денежных систем характерным явлением становится лаж (франц. l"agio от итал. l"aggio). Он представляет собой превышение рыночной ценой денежного металла, выраженной в бумажных денежных знаках, номинала бумажных денежных знаков, представляющих данное количество денежного металла". Обычно его исчисляют в процентах. Например, в 1817 г. за 1 руб. серебром давали 3,84 коп. ассигнациями. В 1916 г. 10-рублевые империалы продавались по 16- 17 руб. и, таким образом, лаж на золото составлял 60-70\%.

В результате появления лажа формируется двойная система цен на товары: в бумажных знаках и в металлических деньгах.

В России (Советском Союзе) полный фидуциарный стандарт внутри страны фактически сложился еще в 1930-е гг. Он был закреплен ликвидацией свободной торговли товарами, осуществлявшейся Всесоюзным объединением «Торгсин» ; прекращением обращения иностранной валюты с 1 февраля 1936 г.

1 Термин «лаж», или «ажио», используется также для обозначения повышенного рыночного курса денежных знаков, ценных бумаг (векселей и др.) по отношению к их нарицательной стоимости.

2 Торгсин - магазин, скупавший драгоценные металлы (из расчета 1 руб. 29,16 коп. за 1 г химически чистого золота) и продававший на них и на иностранную валюту продовольственные и промышленные товары населению СССР.

Первоначально организованная при Наркомате торговли в 1930 г. Контора по торговле с иностранцами на территории СССР имела сеть закрытых для советских граждан магазинов, торгующих на валюту. В 1931 г. преобразована во Всесоюзное объединение «Торгсин». Сеть торгсиновских магазинов с 1 февраля 1936 г. передавалась Наркомату внутренней торговли.

В условиях существовования карточной системы (карточки на хлеб были отменены с 1 января 1935 г., на мяса сахар, картофель, жиры - с октября 1935 г.) торгсины осуществляли свободную торговлю товарами.

В настоящее время происходит повсеместный переход к электронно-бумажным денежным системам.

4.2. Функционирование денежной системы

Принципы управления денежной системой. Принципы управления денежной системой представляют собой совокупность правил, руководствуясь которыми государство организует денежную систему страны. К ним относят: 1) централизованное управление национальной денежной системой; 2) прогнозное планирование денежного оборота; 3) устойчивость и эластичность денежного оборота; 4) кредитный характер денежной эмиссии; 5) обеспеченность денежных знаков, выпускаемых в оборот; 6) неподчиненность правительству центрального банка и его подотчетность парламенту страны, или принцип независимости; 7) предоставление правительству денежных средств только в порядке кредитования; 8) комплексное использование инструментов денежно-кредитного регулирования; 9) надзор и контроль за денежным оборотом; 10) функционирование исключительно национальной валюты на территории страны. Раскроем их.

Реализация принципа централизованного управления национальной денежной системой позволяет на основе потребностей развития ставить общие цели и принимать выгодные для экономики страны в целом решения.

Принцип прогнозного планирования денежного оборота означает, что планы денежного оборота подготавливаются как совокупность общих оценок на базе научных представлений о состоянии и перспективах национальной экономики или отдельных ее секторов в будущем. Создание достоверного макроэкономического прогноза - одна из важнейших и самых сложных задач управления. Такие прогнозные планы не имеют директивного характера, и для их реализации не создаются специальные органы административного управления.

Вместе с тем основной финансовый план государства - государственный бюджет - оформляется законодательно и носит директивный характер. Исполнение госбюджета возлагается на правительство в целом и Министерство финансов.

Принцип устойчивости и эластичности денежного оборота означает, что изменение массы денег, находящихся в обороте, должно коррелироваться с потребностями национальной экономики: возрастать при увеличении потребности, уменьшаться при сокращении потребности с таким расчетом, чтобы не допускать инфляции.

Принцип кредитного характера денежной эмиссии обязывает, во-первых, проводить дополнительные выпуски денежных знаков - как наличных, так и безналичных, только в результате проведения банками кредитных операций, во-вторых, не допускать в оборот денежные знаки из иных источников, включая казначейство государства.

Принцип обеспеченности денежных знаков, выпускаемых в оборот, предполагает, что все заменители реальных денег - денежные знаки - обеспечены различными банковскими активами (золотом и другими драгоценными металлами, свободно конвертируемой валютой, товарно-материальными ценностями, ценными бумагами, долговыми обязательствами и др.).

Принцип неподчиненности правительству Центрального банка и его подотчетности парламенту страны связан с принципом государственного строительства, состоящим в разделении властей. Он выражается в том, что Центральный банк страны является структурой, контролируемой парламентом, законодательным органом власти, административно не подчинен исполнительной власти, т. е. правительству или какому-либо иному органу, общественному совету и пр. Только в этом случае Центральный банк способен выполнять функцию поддержания устойчивого курса национальной валюты, соответствующего тенденциям в развитии экономики страны. Если независимость на практике не обеспечивается, правительство получает возможность осуществлять бесконтрольную эмиссию денежных знаков, денежное обращение подвергается угрозе кризиса и разрушения.

Принцип предоставления правительству денежных средств только в порядке кредитования выражается в том, что Центральный банк не финансирует правительство. В случае предоставления средств они выделяются, во-первых, на условиях кредитования и, во-вторых, под определенное обеспечение (государственные ценные бумаги, государственные товарно-материальные ценности, объекты недвижимости и пр.) с целью их гарантированного возврата. В результате ставятся преграды для эмиссионного покрытия дефицита бюджетов всех уровней.

Принцип комплексного использования инструментов денежно-кредитного регулирования декларирует широкие возможности для Центрального банка в области поддержания устойчивости денежного оборота.

Принцип надзора и контроля за денежным оборотом - неотъемлемая функция системы государственного управления. Постоянный непрерывный надзор и контроль осуществляется уполномоченными государственными органами (финансовыми, налоговыми, банковскими и др.) за наличным и безналичным денежным оборотом.

Принцип функционирования исключительно национальной валюты на территории страны пронизывает все законодательные акты, относящиеся к денежному обращению внутри государства. В соответствии с ним законными на территории страны являются только те платежи, которые произведены в национальной валюте.

Население имеет право покупать и продавать иностранную валюту за валюту своей страны, накапливать ее, хранить на вкладах в банках, использовать в качестве платежного средства за рубежом.

На базе рассмотренных принципов формируются элементы национальной денежной системы.

Элементы денежной системы. Структура денежной системы и ее элементы определяются мерой соблюдения общих принципов управления и функционирования и регламентируются законодательством страны. При существенных различиях в формах построения денежных систем на разных стадиях развития товарного хозяйства при неодинаковых формах национально-государственного устройства для всех систем характерны некоторые общие черты. Будучи оформленными законодательно, они составляют компоненты денежной системы.

Развитая денежная система страны включает следующие элементы:

наименование денежной единицы;

порядок обеспечения денежных знаков;

эмиссионный механизм;

структура денежной массы, находящейся в обращении;

порядок прогнозного планирования;

механизм государственного денежно-кредитного регулирования;

порядок установления валютного курса;

порядок кассовой дисциплины. Поясним их.

Наименование денежной единицы страны, служащей масштабом цен, устанавливается в законодательном порядке. Основная денежная единица, как правило, имеет десятичное деление на более мелкие виды денежных знаков (1 рубль = 100 копейкам, 1 фунт стерлингов = 100 пенсам, 1 франк = 100 сантимам, 1 доллар =100 центам, 1 марка =100 пфенингам и т. д.). Подзаконными актами или решениями центральных банков регламентируются виды крупнокупюрных денежных знаков.

Порядок обеспечения денежных знаков - это характеристика видов и основных правил их обеспечения.

Эмиссионный механизм - это регламент выпуска и изъятия денежных знаков из обращения.

В законодательных актах государств обычно делается различие между казначейским эмиссионным центром и Центральным банком как эмитентом банковских билетов. Безналичные деньги выпускаются банками в процессе совершения кредитных операций. Погашение ссуд представляет собой фактическое изъятие безналичных денег из оборота.

Структура денежной массы, находящейся в обращении, включает ряд параметров: соотношение между наличными и безналичными деньгами, между объемами эмитированных купюр разного достоинства. От структуры денежной массы зависит удобство расчетов.

Порядок прогнозного планирования определяет цели и задачи прогнозного планирования, организации и учреждения, составляющих планы, систему самих прогнозных планов денежного обращения, методику их составления и совокупность рассчитываемых параметров и показателей.

Механизм денежно-кредитного регулирования представляет собой, во-первых, совокупность способов, методов, инструментов воздействия государства на денежно-кредитную сферу экономики, во-вторых, включает задачи, объекты и институты денежно-кредитного регулирования, в-третьих, права, обязанности и ответственность органов, его осуществляющих.

Порядок установления валютного курса - это совокупность правил установления курса национальной валюты и порядок обмена национальной валюты на иностранную. Обычно порядок установления валютного курса составляет прерогативу Центрального банка страны, ответственного за поддержание стабильного денежного обращения. Информация о курсе национальной валюты на определенную дату публикуется в официальных периодических изданиях.

Порядок кассовой дисциплины в национальной экономике включает общие правила исполнения денежных расчетов, осуществляемых через кассы, и принципы обеспечения контроля за ними.

Регламент устанавливает формы первичных кассовых документов и формы отчетности, которые обязаны использовать все субъекты хозяйственной деятельности при организации оборота наличных денег.

Первичный контроль за соблюдением порядка кассовой дисциплины возлагается на банки, осуществляющие кассовое обслуживание субъектов хозяйственной деятельности.

4.3. Эволюция устройства денежной системы Российской Федерации

Современная денежная система, сложившаяся в Российской Федерации, с одной стороны, имеет глубокие исторические корни, с другой - фиксируется современным законодательством.

История формирования денежной системы Российской Федерации. Как и в мировой истории, первыми деньгами на Руси в условиях господства натурального хозяйства были наиболее ходовые товары. В стране со значительными территориальными просторами и, соответственно, многообразными природными условиями денежный эквивалент не был однозначно закреплен за одним товаром.

В числе первых денег на Руси был скот. В Русской Правде, памятнике древнего русского права, понятие «скот» неоднократно служит для обозначения денег.

У восточных славян еще до образования Киевской Руси деньгами служил мех куницы, векши2, соболя, белки. Составить точное представление о соотношении всех меховых денежных единиц крайне трудно, поскольку сведения отрывочны.

В ряде случаев достоверно неизвестно, что скрывается за тем или иным названием денежной единицы3.

Кроме меховых шкур, обладавших товарной ценностью, со временем появились собственно кожаные деньги в виде частей шкур (ногаты, беличьи ушки, куньи морды), имевших нарицательную стоимость.

Самой большой товарной денежной единицей был так называемый «сорок», т. е. мешок, в который клали 40 шкурок (куницы, соболя), составлявших набор на полную шубу. Впоследствии понятие «сорок» превратилось в числительное.

В XII в., согласно одному из текстов Русской Правды, пропорции между разными видами товарных денег были следующие:

1 гривна = 25 кун = 50 резан 150 векш.

1 См.: Правда Русская. М.-Л., 1947.

2 Разновидность белки.

3 Так, согласно энциклопедии Брокгауза и Ефрона термин «ногата» рассматривается производным от эст. nahat - мех. Слово упоминается в русских, ливонских, прусских письменных источниках при обозначении меха пушного зверя без точного определения. Считается, что эта единица меховых товарных денег использовалась до введения системы металлического обращения.

Во втором и третьем издании Большой советской энциклопедии «ногата» трактуется как слово, производное от арабского «накада», «накд» - полноценная, отборная монета. Возникновение датируется X в. и увязано с необходимостью отличать доброкачественные восточные дирхемы от худших.

В XI в. 1 ногата приравнивалась к 1,25 куны; в XII в. ее цена понизилась и составляла "/20 гривны, или 2,5 куны. В XIII-XIV вв. термин переходит на один из видов мехов, обращавшихся в качестве денег, и в этом значении сохраняется до конца XV в.

Поскольку сбор налогов осуществлялся в денежной и натуральной форме, постольку определенное время параллельно обращались товарные и металлические деньги.

Появление металлических денег предполагает не только отделение от скотоводства и земледелия ремесла как особого рода деятельности, но и достаточно высокий уровень его развития. Вместе с этим функции денег все в большей мере закрепляются за благородными металлами. Со временем названия видов мехов (куны, векши, бели) были перенесены на металлические деньги. «Скотниками», «кунщиками» именовали сборщиков податей.

Основной и самой крупной металлической денежной единицей у славянских народов была гривна. Гривна являлась не только мерой веса, но также украшением, носимым на шее. Жалованные гривны были прообразом современных орденов. Некоторое время металлические и меховые деньги обращались вместе.

Вес гривны в разных местностях и в разное время не был одинаков. На территории страны найдено 355 гривен-слитков общим весом 56 кг.1 Таким образом, средний вес слитка - около 160 г (35-38 золотников). При Петре вес гривны был зафиксирован, она приравнивалась к 16 лотам (48 золотникам) серебра.

Первые чеканенные монеты из благородных металлов, обращавшиеся на Руси, были иностранными. К ним относятся римские денарии II-III вв. н. э., арабские и западноевропейские монеты. Чеканка собственной русской монеты - сребреника - была начата в X- XI вв. при Ярославе Мудром. Денежное обращение достигало значительных масштабов в крупных городах, являвшихся торговыми и промышленными центрами.

Первые упоминания о российском рубле - «рублевой гривенке» - относятся к началу XIV в. Кроме гривен и рублей, в обращении были алтын, деньга, полденьги, четверица. Слова «алтын», «деньга» имеют татаро-монгольские корни.

В период феодальной раздробленности почти в каждом удельном княжестве чеканилась своя монета. С образованием централизованного государства во время правления Ивана III в стране была введена и утвердилась единая национальная денежная система. Чеканка денег превратилась в правительственную монополию.

В 1535 г. в период регентства Елены Глинской, матери Ивана Грозного, была проведена денежная реформа, в ходе которой были введены стандарты веса, оформления и соотношения денежных знаков, учрежден Монетный двор. Ранее на деньгах изображался великий князь на коне с мечом в руке (мечевые деньги). Теперь государь чеканился с копьем в руке, деньги стали называться копейными, или копейками.

С конца XVI в. на монетах начали чеканить год выпуска «от сотворения мира».

С 1654 г. при Алексее Михайловиче иностранные серебряные монеты - иоахимсталеры (ефимки) - стали перечеканивать в русскую монету с выгодой для государства. При реальной стоимости серебра, содержащегося в одном иоахимсталере в 42 коп., эмитировалось монет на 64 коп.

Хромов П. А. Экономическая история СССР. Первобытно-общинный и феодальный способы производства в России. М., 1988. С. 191.

Специфика национальных металлических денежных систем основывается на следующих моментах: выборе особых весовых мер; установлении исторически особого масштаба цен. Они выражались в весе основной денежной единицы, служившей масштабом цен.

В России применялась следующая система веса, распространявшаяся на металлическую денежную систему: один пуд (16,4 кг) делился на 40 фунтов (около 410 г); фунты подразделялись на 32 лота, или 96 унций (4,226 г).

Правительство решало, сколько монеты чеканится из 1 пуда. Так, при Петре I при рыночной цене за 1 пуд меди, составлявшей около 7 руб., из него чеканили медной монеты с 1704 г. - на 20 руб., с 1718 г. - на 40 руб. Впоследствии ситуация стабилизировалась, с 1730 г. из 1 пуда меди получали медной монеты на 10 руб., с 1752 г. - на 16 руб.

До начала промышленной добычи золота в середине XVIII в. российские золотые монеты получались за счет перечеканки из иностранных. Золотые монеты из металла, добывавшегося на территории страны, стали чеканиться с 1755 г. Их называли империалами, поскольку на реверсе помещалась надпись: «Имперская российская монета».

Бумажные деньги на территории современной России обращались еще во времена монгольских нашествий. Монгольские ханы заимствовали идею бумажных денег в Китае.

В Российской империи как суверенном государстве бумажные деньги стали эмитироваться правительством только в XVIII в. Сама бумага в качестве материала, заменявшего дорогой пергамент при изготовлении книг, появилась в стране в середине XIV в.

Ассигнации (польское asygnacja, от латинского assignatio - назначение) - бумажные деньги, обращавшиеся в Российской империи до 1849 г.

Решение о выпуске бумажных денег принималось в Российской империи еще при Петре III вследствие огромного дефицита, превышения государственных расходов над доходами. В Сенате 25 мая 1763 г. объявлялся именной указ, в котором говорилось «о изобретении легчайшего и надежнейшего средства хождение медных денег облегчить». Средство состояло в учреждении «знатного государственного банка», которому повелевалось «наделать как наискорее банковых билетов на пять миллионов рублей». Однако данное решение было отменено в самом начале царствования Екатерины II, поскольку невозможно было просчитать его политические последствия. Но дефицит в государственной казне не исчез. Поэтому 29 декабря 1768 г. был издан манифест об эмиссии бумажных денег, названных ассигнациями1, и учреждении для обслуживания их оборота Ассигнационного банка с капиталом в 1 млн руб. золотом и серебром. В манифесте, в частности, говорилось: «...С 1 января будущего 1769 года установляются здесь, в С.-Петербурге и в Москве... два банка для вымена государственных ассигнаций... Каждый из частных людей может всегда, когда похощет, обратить те свои ассигнации в наличные деньги... Мы, императорским нашим словом, торжественно объявляем за нас и преемников престола нашего, что по тем государственным ассигнациям всегда исправная и верная последует выдача денег требующим оную из банков». Обращение ассигнаций объявлялось делом обязательным. При расчетах в 500 руб. необходимо было оплатить ассигнациями минимум 25 руб.

Выпуск бумажных денег объяснялся «пространством земель империи» и «тягостью медной монеты» для обращения, неудобствами дальнего перевоза всякой металлической монеты, необходимостью ускорения расчетов «по примеру разных европейских областей». Но истинной причиной перехода к бумажному обращению был дефицит, образовавшийся в государственной казне, финансовые трудности, вызванные Русско-турецкой войной.

Поскольку правительство неоднократно использовало печатный станок для покрытия бюджетного дефицита, курс ассигнаций стал падать, металлические деньги - исчезать из обращения, цены товаров - повышаться.

В целях стабилизации денежного обращения государственный секретарь М. М. Сперанский в 1810 г. составил «план финансов». В соответствии с ним предполагалось основать государственный банк с правом выпуска банкнот, разменных на серебро; ассигнации подлежали уничтожению. Однако Отечественная война 1812г. помешала его реализации. Напротив, эмиссия банкнот значительно возросла. В результате курс ассигнаций резко упал. В1818 г. выпуск ассигнаций был прекращен, частично они стали изыматься из обращения.

Кредитные деньги (кредитные билеты) появились в ходе денежной реформы, начавшейся с 1 июля 1839 г. и проведенной при министре финансов Е. Ф. Канкрине.

Объемы реально обращавшихся в Российской империи до 1865 г. денег не поддаются точному определению вследствие особенностей учета.

До введения в 1897 г. золотого обращения золото и серебро не играли сколь-нибудь заметной роли в качестве орудий обмена. Они составляли золотой запас государства, подавляющая часть которого была сосредоточена в Государственном банке. В основном обращались кредитные билеты (табл. 4.4).

Таблица 4.4

После узаконения в 1897 г. золотого обращения драгоценные металлы потеснили кредитные билеты. Структура наличного денежного обращения на рубеже XIX и XX столетий приведена в табл. 4.5.

Как следует из табл. 4.5, со временем основной формой наличных денег становились кредитные билеты. Прирост наличной денежной массы происходил особенно значительно в периоды войн (Русско-турецкой 1878- 1879 гг.; Русско-японской 1904-1905 гг.), внутренних политических потрясений (1906 г.), хозяйственных кризисов (вследствие неурожая 1891 г., в период торгово-промышленного кризиса 1898-1901 гг.).

В период либеральных реформ, проводившихся в правление Александра II, были высказаны различные взгляды на природу денег и практическую организацию денежного обращения в России. Выделялись сторонники металлической концепции, в числе которых можно назвать идеологов золотого стандарта И. И. Кауфмана (1848-1916), Н. X. Бунге (1823-1895), В. П. Без-образова (1828-1889). Объем наличных денег увеличивался по мере роста товарно-денежных отношений. Об этом свидетельствуют данные табл. 4.6.

Наряду с наличным развивалось и безналичное денежное обращение. С этой целью увеличивалось число учреждений Государственного банка, с 1898 г. создавались расчетные отделы, с 1906 г. были введены почтовые переводы.

В годы Первой мировой и Гражданской войн денежное обращение было практически разрушено. Вопрос о его нормализации встал в связи с переходом к нэпу. С этой целью в 1922-1924 гг. была проведена денежная реформа. В соответствии с Декретом СНКот 11 октября 1922 г. «О предоставлении Государственному банку права выпуска банковских билетов» в обращение был введен червонец, имевший полное обеспечение (не менее "/4 - драгоценными металлами и устойчивой иностранной валютой по золотому курсу, остальное - легко реализуемыми товарами, краткосрочными векселями и иными обязательствами).

В 1923 г. было принято решение об ограничении эмиссии обесценившихся бумажных денежных знаков. В 1924 г. стали выпускаться казначейские билеты (достоинством 1, 3 и 5 рублей), номинал которых приравнивался к золотому содержанию. Таким образом, было организовано бумажноденежное обращение на золотой основе.

Трудности индустриализации, коллективизации, культурного строительства и Великой Отечественной войны периодически значительно расстраивали финансовую систему государства. В целях ее стабилизации в 1947 и 1961 гг. в СССР проводились денежные реформы.

Денежная реформа 1947 г. имела комплексный характер. Она была совмещена с отменой карточной системы и конверсией ранее выпускавшихся государственных займов. Были выпущены новые денежные знаки. При этом наличные деньги обменивались в соотношении 1:10, для того чтобы изъять спекулятивные капиталы, накопленные во время войны. Сбережения в сберкассах на вкладах и счетах переводились из расчета 1:1 при вкладах до 3 000 руб., 2: 3 - до 10 000 и 1: 2 - свыше 10 000 руб. Заработная плата после реформы выплачивалась в прежних размерах в новых рублях.

1 марта 1950 г. было произведено повышение курса рубля и признано необходимым исчислять его в отношении иностранных валют на золотой базе в соответствии с золотым содержанием рубля (0,222168 г чистого золота).

Денежная реформа 1961 г. имела вид деноминации: новые денежные знаки обменивались на старые в отношении 1:10. Фактически рубль был девальвирован почти в два раза. Золотое содержание рубля стало исчисляться в размере 0,987412 г чистого золота.

Современное устройство денежной системы Российской Федерации.

Современное устройство денежной системы Российской Федерации является результатом ряда денежных реформ, проведенных в 1990-е гг.

С момента объявления независимости в 1991 г. до середины 1993 г. в Российской Федерации и ряде других стран, образовавших Союз Независимых Государств, обращались денежные знаки бывшего СССР. В результате денежной реформы 1993 г. их хождение на территории страны было прекращено.

Со времени денежной реформы 1998 г. установлено настоящее устройство денежной системы Российской Федерации. Денежная система Российской Федерации основывается на признании в качестве официальной денежной единицы рубля. Введение в обращение на территории страны иных денежных знаков запрещено законом. Один рубль делится на 100 копеек. Банком России эмитируются: а) монеты 1,5,10,50коп.и 1,2,5,10руб.; б) купюры достоинством 5, 10, 50, 100, 500 и 1000 руб.

Наряду с монетами Банка России продолжают обращаться на территории Российской Федерации в качестве законного средства платежа инвестиционные монеты: а) золотой червонец (10 руб.), содержащий 7,742 г чистого золота, выпускавшийся в обращение Госбанком СССР в 1975-1982 гг.; б) серебряная монета номиналом 3 руб. с изображением соболя, содержащая 31,1 г чистого серебра, выпускавшаяся в обращение Банком России в 1995 г.1

Официальное соотношение между рублем и золотом, другими драгоценными металлами не устанавливается.

Курс рубля по отношению к иностранным валютам определяется Центральным банком России на основании биржевых валютных торгов и публикуется в официальных правительственных изданиях. Например, на 7 ноября 2002 г. он составлял 31,7756 руб. за 1 доллар США2.

1 Указание ЦБР от 18 июня 2001 г. № 979-У «Об особенностях обращения инвестиционных монет червонец и "Соболь" и их учета кредитными организациями».

2 См.: Российская газета. Учредитель - Правительство Российской Федерации. 2002. 9 нояб. С. 2.

3 См.: Федеральный закон от 6 июля 1996 г. № 87-ФЗ «О порядке установления долговой стоимости единицы номинала целевого долгового обязательства Российской Федерации»; Федеральный закон от 12 июля 1999 г. № 162-ФЗ «О порядке перевода государственных ценных бумаг СССР и сертификатов Сберегательного банка СССР в целевые долговые обязательства Российской Федерации».

Кроме наличных денег, определяется условная единица - долговой рубль (дор). Долговой рубль (дор) - это единица номинала целевого долгового обязательства Российской Федерации по гарантированным сбережениям граждан3. Она выражается в валюте Российской Федерации через долговую стоимость, устанавливаемую на основе необходимого социального набора, включающего минимальный набор продуктов, непродовольственных товаров и услуг.

МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

Дайте определение следующим ключевым понятиям: денежная система страны, товарная денежная система, металлическая денежная система, фидуциарная денежная система, монометаллизм, золотомонетный стандарт, золотослитковый стандарт, золотодевизный стандарт, биметаллизм, система параллельной валюты, система двойной валюты, система «хромающей» валюты, лаж, принципы управления и функционирования денежной системы, элементы денежной системы, гривна, рубль, копейка, империал, ассигнация, долговой рубль.

Вопросы и задания для обсуждения

Что представляет собой денежная система страны?

Какие национальные денежные системы существуют?

Что такое монометаллизм и биметаллизм?

Какие денежные системы исторически сменяли друг друга в России?

Раскройте принципы функционирования денежной системы страны и управления ею.

Что называется элементом денежной системы? Каковы элементы современной денежной системы Российской Федерации?

Каковы предпосылки и последствия введения золотого стандарта?

Может ли существовать лаж на бумажные деньги?

Литература

Миллер Р. Л., Ван-Хуз Д. Д. Современные деньги и банковское дело. М., 2000.

Пашкус Ю. Деньги: прошлое и современность. Л.: Изд-во ЛГУ, 1990.

Соколов Б.И., Соколова СВ. Экономика: Учебник. СПб.: Изд. дом «Бизнес-пресса», 2002.

После мирового валютно-финансового кризиса 1997-1998 гг. ставится вопрос о создании новой мировой валютно-финансовой системы с учетом того, что во всех странах мира господствующим является фидуциарный стандарт (от лат.fides - вера).

Фидуциарные денежные системы - это такие системы, в которых денежные знаки не являются представителями общественного материального богатства, в частности не размениваются на золото. Они сформировались вместе с переходом от металлического к бумажному денежному обращению.

Как только внутренняя стоимость металлических денег отделяется от их номинала, появляются неразменные денежные знаки, начинается формирование фидуциарных денежных систем. Они могут строиться на металлической, бумажной, электронной основе.

К настоящему времени можно выделить три вида фидуциарных денежных систем:

• переходные, сочетающие металлическое и бумажное обращение;
• полный фидуциарный стандарт;
• электронно-бумажные денежные системы.

Существование переходных фидуциарных денежных систем

в разных странах мира ограничено рамками XX в. Их исторический предел - начало 1970-х гг.

В Советском Союзе полный фидуциарный стандарт внутри страны фактически сложился еще в 1930-е гг. Он был закреплен ликвидацией свободной торговли товарами, осуществлявшейся всесоюзным объединением «Торгсин» (магазин, скупавший драгоценные металлы и продававший на них и на иностранную валюту продовольственные и промышленные товары населению СССР), и прекращением обращения иностранной валюты с 1 февраля 1936 г.

Все бумажно-кредитные системы объединяются следующими общими свойствами:

• 1) происходит вытеснение золота из внутреннего и внешнего денежных оборотов; золото, выполняя по-прежнему функцию сокровища, аккумулируется в золотых резервах банков;
• 2) государство берет на себя регулирование денежного оборота;
• 3) кредитные операции банков служат основой для выпуска наличных и безналичных денег;
• 4) соотношение пропорций наличного и безналичного оборотов меняется в сторону уменьшения доли наличных денег.

С 1930-х годов в мире начинают функционировать денежные системы, построенные на обороте неразменных кредитных денег. Это прежде всего связано с действием общего экономического закона экономии общественного труда. Эволюция денежных систем приводит к созданию все более экономичных денежных систем, где издержки денежного оборота постоянно снижаются, следовательно, снижаются и затраты общественного труда.

Для всех денежных систем, основанных на обороте кредитных денежных знаков, характерно:

• вытеснение золота как из внутреннего, так и внешнего оборотов и оседание его в золотых резервах (в основном в банках); золото при этом по-прежнему выполняет функцию сокровища;
• выпуск наличных и безналичных денежных знаков на основе кредитных операций банков;
• развитие безналичного денежного оборота и сокращение налично-денежного оборота (в мировой экономике соотношение между наличным и безналичным оборотами в среднем составляет 1: 3);
• создание и развитие механизмов денежно-кредитного регулирования денежного оборота государством.

Элементы

денежных

Как любая система, развитая денежная система страны состоит из ряда элементов.

• 1. Денежная единица - мера денег, принятая в стране за единицу.
• 2. Масштаб цен - весовое количество денежного металла, принятое в стране в качестве денежной единицы и ее составных частей.
• 3. Порядок обеспечения денежных знаков - характеристика видов и основных правил их обеспечения.
• 4. Эмиссионная система - регламент выпуска и изъятия денежных знаков из обращения.
• 5. Структура денежной массы, находящейся в обращении. Она включает ряд параметров: соотношение между наличными и безналичными деньгами, объемами эмитированных купюр разного достоинства. От структуры денежной массы зависит удобство расчетов.
• 6. Форма денег - овеществленная в определенном типе всеобщего эквивалента меновая стоимость, которая в состоянии обеспечить устойчивость обращения товаров.
• 7. Порядок прогнозного планирования - определяет цели и задачи прогнозного планирования, организации и учреждения, составляющих планы, систему самих прогнозных планов денежного обращения, методику их составления и совокупность рассчитываемых параметров и показателей.
• 8. Механизм денежно-кредитного регулирования - он, во-первых, представляет собой совокупность способов, методов, инструментов воздействия государства на денежно-кредитную сферу экономики, во-вторых, решает определенные задачи, в-третьих, включает объекты и институты денежно-кредитного регулирования, в-четвертых, права, обязанности и ответственность органов, его осуществляющих.
• 9. Порядок установления валютного курса - совокупность правил установления курса национальной валюты и порядок обмена национальной валюты на иностранную. Обычно порядок установления валютного курса составляет прерогативу центрального банка страны, ответственного за поддержание стабильного денежного обращения. Информация о курсе национальной валюты на определенную дату публикуется в официальных периодических изданиях.
• 10. Порядок кассовой дисциплины в национальной экономике - включает общие правила исполнения денежных расчетов, осуществляемых через кассы, и принципы обеспечения контроля за ними. Регламент устанавливает формы первичных кассовых документов и формы отчетности, которые обязаны использовать все субъекты хозяйственной деятельности при организации оборота наличных денег. Первичный контроль за соблюдением порядка кассовой дисциплины возлагается на банки, осуществляющие кассовое обслуживание субъектов хозяйственной деятельности.
• 11. Институты денежной системы - государственные и негосударственные учреждения, регулирующие денежное обращение.

Системы денежного обращения

Денежное обращение

Деньги

Биметаллизм и монометаллизм

Неразменные кредитные деньги

Денежная масса

Денежные агрегаты М1 и М2

Квази – деньги

Монетаризм

Денежно-кредитная политика

Банковские резервы

Резервная норма

Депозитный мультипликатор

Кредитная система

Центральный банк

Коммерческие банки

Операции на открытом рынке

Учётно-процентная (дисконтная) политика

Фидуциарная денежная система

Квазиденьги

Вопросы для самопроверки

1. Какова роль денег и денежного обращения в экономике?

2. Что такое денежная масса и какова её структура?

3. За счет чего происходит прирост объема денежной массы?

4. Опишите механизм депозитного мультипликатора.

5. Какие функции выполняет кредит?

6. Перечислите основные формы кредита.

a. Использовании золота и серебра в качестве денег

b. Золото-валютных резервах

c. Доверии к правительству

d. Использовании кредитных денег

2. Увеличение учетной ставки вызовет…

a. Сохранение прежнего объема денежного предложения

b. Сокращение объема денежного предложения

c. Увеличение объема кредита

d. Увеличение объема денежного предложения

3. Деньгами является то благо, которое …

a. обладает наиболее высокой ликвидностью

b. обладает точной делимостью

c. позволяет надежно сохранять стоимость

d. позволяет совершать обменные операции

4. К квазиденьгам не относят …

a. монеты и банкноты

b. акции в инвестиционных фондах

c. депозитные сертификаты банков

d. средства на срочных счетах

5. К функциям центрального банка относятся …

a. эмиссия банкнот

b. регулирование банковской ликвидности

c. кредитование экономических субъектов

d. эмиссия кредитных денег

6. К функциям коммерческого банка относятся …

a. эмиссия кредитных денег

b. кредитование правительства

c. управление имуществом клиента

d. хранение золотовалютных резервов

Литература

1. Вечканов Г.С. Экономическая теория. Учебник для студентов ВУЗов – 2-е изд. – СПб: Питер, 2009 г.

5. Сажина М.А., Чибриков Г.Г. ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ТЕОРИЯ: учебник. 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ИД «ФОРУМ»: ИНФРА –М, 2011.

6. Экономическая теория (политэкономия): Учебник (под общей редакцией академика В.И.Видяпина, академика Г.П.Журавлевой – 4-е изд. – М.: ИНФРА-М, 2008

7. Экономическая теория. Учебник для студентов ВУЗов (под ред. А.И.Добрынина, Л.С.Тарасевича. – 4-е изд. – СПб (и др.): Питер, 2009

8. Экономическая теория. Экспресс – курс: учебное пособие (коллектив авторов: под ред. А.Г.Грязновой, Н.Н.Думной, А.Ю.Юданова. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2009

Тема: СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА

1. Доходы и проблема их распределения в рыночной экономике

1. Доходы и проблемы их распределения в рыночной экономике

Под доходами обычно понимается сумма денежных средств, получаемых за определенный промежуток времени и предназначенных для приобретения товаров и услуг в целях личного потребления. Значимость проблемы распределения доходов определяется тем, что уровень потребления населения зависит от уровня доходов, а уровень потребления определяет создает соответствующие стимулы для производства.

При этом различают номинальный, располагаемый и реальный доход. Номинальный доход - это вся сумма денежного дохода, не зависящая от налогообложения и темпов инфляции в стране. Располагаемый доход мы имеем после вычета налогов и получения социальных трансфертов. Реальный доход - это количество товаров и услуг, которое можно приобрести на располагаемый доход. т.еэтот показатель учитывает динамику цен.

Основными источниками поступления доходов являются:
- трудовые доходы работников;
- предпринимательский доход;
- доходы от собственности в виде процентов по вкладам, дивидендов, ренты и т.п.;
- транфертные платежи - пособия по безработице, выплаты по социальному страхованию и т.д.);

Для анализа степени дифференциации доходов используется несколько показателей. Графически неравенство в распределении доходов отражается с помощью кривой Лоренца. Для ее построения по горизонтальной оси откладывают процент семей, располагающих определенным уровнем дохода, а по вертикальной - долю совокупного дохода, приходящегося на соответствующую часть семей (рис. 1).

Рисунок 1. Кривая Лоренца

Теоретическую возможность абсолютного равенства в распределении доходов, когда 25 % семей располагают 25 % совокупного дохода, 50 % - 50 % дохода и т.д., биссектрисса угла. Разрыв между линией абсолютного равенства и кривой Лоренца указывает на степень неравенства доходов.Соответственно, чем далее кривая Лоренца от линии абсолютного равенства, тем больше выражено неравенство в данной экономике.

Количественно степень неравенства в распределении доходов можно вычислить с помощью следующих коэффициентов:

1) коэффициента Джини , определяемого как отношение площади заштрихованной фигуры М к площади треугольника ABC (см. рисунок 1). Очевидно, что чем больше отклонение кривой Лоренца от биссектрисы, тем больше будет площадь фигуры М и, следовательно, тем больше коэффициент Джини будет приближаться к единице

2) децильного коэффициента , который выражает соотношение между средними доходами 10 % наиболее высокооплачиваемых граждан и средними доходами 10 % наименее обеспеченных.

3) квинтильного коэффициетна , который выражает соотношение между средними доходами 20 % наиболее высокооплачиваемых граждан и средними доходами 20 % наименее обеспеченных.

4) квартильного коэффициента , который выражает соотношение между средними доходами 25 % наиболее высокооплачиваемых граждан и средними доходами 25 % наименее обеспеченных.

2. Особенности социальной политики в развитых странах

Социально ориентированная рыночная экономика предполагает

Значительную деятельность государства в решении социальных проблем. Это связано с тем, что рыночная экономика не гарантирует трудящимся права на труд, определенный уровень благосостояния, образование, не обеспечивает социальную защиту малоимущих, пенсионеров, инвалидов. Поэтому возникает необходимость вмешательства государства в сферу распределения дохода через социальную политику. Осуществляя перераспределение социального дохода через бюджет, государство реализует систему социальных программ. Система социальных программ сформировалась в развитых странах запада и получили название «государство благосостояния».

В социальной сфере государственный сектор занимает господствую-

щее положение. В зависимости от величины государственного сектора в той или иной стране социальная политика имеет свои особенности, что выражается в разных масштабах социальной политики государства. Расширенная социальная политика означает общедоступность социальных программ, универсальность социальных выплат, всеобъемлющий характер перераспределительной деятельности государства. Ограничительная социальная политика означает сведение её к минимуму.

Социальная политика государства призвана гарантировать населению минимальный доход; социально защищать граждан от болезней, инвалидности, безработицы, старости; обеспечивать население приемлемым уровнем социальных услуг. Следует отметить, что обеспечение государством минимальных условий жизни касается только тех, кто не может это сделать самостоятельно.

Социальная политика государства реализуется через механизм государственных программ социального обеспечения и системы социальных услуг. Важнейшей частью государственной программы социального обеспечения является социальное страхование. Оно распространяется на лиц, имевших в течение какого-то времени постоянную работу и потерявших доход в связи с болезнью, безработицей, пенсионным возрастом. В этом случае система социального страхования компенсирует данной части населения потерю дохода из фонда социального страхования.

Источником фонда социального страхования являются взносы самих застрахованных, а также отчисления фирм и государства. Соотношение между этими источниками финансирования социального страхования в разных странах различно. Так, во Франции доля взноса застрахованных работников в фонде социального страхования составляет 22%, предприятий – 59, государства – 17, а в Дании – соответственно – 2, 11 и 8,4%.*

Другую часть государственной программы социального обеспечения составляет общественное вспомоществование. Оно финансируется из налоговых поступлений государства и направлено на поддержание дохода беднейших слоев населения, не зависимо от их участи в трудовой деятельности и выплаты страховых взносов. Общественное вспомоществование может быть в виде денежных выплат и в натуральной форме (бесплатные обеды, продовольственные талоны, продажа товаров по сниженным ценам).

Социальная защита населения в странах рыночной экономики достигает значительных размеров. Например, в США расходы на социальное страхование составляют 40 % федерального бюджета, а на вспомоществование – 16 %..

Система социальных услуг (здравоохранение, образование, профподготовка службы занятости) опирается на государственный сектор отраслей социальной инфраструктуры, хотя в каждой из них есть и частные предприятия. Государство участвует в финансировании, производстве и распределении социальных услуг, облегчая тем самым их доступность населению.

Экономическую базу социальной политики государства составляет перераспределение индивидуальных доходов населения через государственный бюджет. Изымаемая часть доходов населения в виде налогов частично возвращается государством населению в виде денежных выплат по различным социальным программам. При этом практикуется дифференцированный подход как к налогообложению, так и к социальным выплатам лицам, находящимся в разном материальном положении. В результате социальной политики государства смягчаются различия в уровне доходов, т. к. происходит перераспределение личных доходов от более обеспеченных слоев населения к менее обеспеченным и нетрудоспособным.

Наилучшим образом социальную политику государства в рыночной экономике отражает так называемая шведская модель благосостояния. Термин «шведская модель» означает образец общественного развития, на который можно равняться. После Второй мировой войны за короткий срок Швеции удалось выдвинуться на первое место в Европе и на одно из первых мест в капиталистическом мире по уровню жизни (доля ВНП на душу населения), отражающим благосостояние населения, уровень потребления материальных и духовных благ и степень удовлетворения потребности в этих благах на данной ступени развития общественного производства. Высокий уровень благосостояния поддерживается в Швеции на протяжении многих десятилетий.

В обобщенном виде «шведская модель» означает определённую степень обеспеченности граждан социальными услугами; активное вмешательство государства в экономику вплоть до национализации целых отраслей, а также в отношения между трудом и капиталом, осуществляемые с помощью политики обеспечения занятости и политики в области оплаты труда.

«Шведская модель» - эта система взаимозависимых принципов, предусматривающая одновременность их реализации. Занятость, социальное обеспечение, образование, культура, сектор государственных услуг, высокий уровень организации трудящихся в профсоюзы, их роль в решении ряда экономических проблем – всё это компоненты одновременного действия.

Результатом «шведской модели» является «государство благосостояния», которое характеризуется созданием высокоэффективной экономики, обеспечением занятости всего трудоспособного населения, ликвидацией бедности, развитой системой социального обеспечения, высоким уровнем грамотности, образованности и культуры населения.

Каково конкретное выражение «шведской модели»? Приоритетной целью экономической политики Швеции является полная занятость. В общей численности занятых работающие по найму составляют 92%. Это максимальный показатель среди всех развитых стран. Политика полной занятости рассматривается, как фактор, влияющий на благосостояние населения, поскольку труд – это не только источник существования, но и средство участия в общественной жизни. Полная занятость – это лучшая форма равенства между людьми. С общеэкономической точки зрения более эффективное использование рабочей силы означает выгоду для общества. В то же время полная занятость – это условие демократизации общества.

Социальные программы в Швеции рассчитаны на охват всего населения, а не отдельных групп. Государственное образование и медицинское обслуживание доступно для всех, система пособий на детей распространяется на все семьи, всем выплачиваются пенсии по старости. Следовательно, социальные выплаты и услуги – это право для всех, а не благотворительность для нуждающихся. При этом каждый вид социальной помощи находится под контролем государственного учреждения, имеющего самостоятельный статус.

Результаты реализации шведской модели по развитию общества весьма показательны. Прежде всего Швеция вошла в группу наиболее развитых стран. В стране сложился устойчивый климат «общественного консенсуса», что выражается в институционализации отношений партнерства, труда и капитала, в реформистском пути преодоления возникающих конфликтов.

Не смотря на свои позитивные стороны, шведская модель социального развития не идеальна. В государствах с рыночной экономикой постоянно воспроизводятся богатство и бедность, безработица и инфляция, циклический характер производства и социальная дифференциация. Поэтому у государства всегда существует возможность совершенствовать социальную политику путем осуществления экономической демократии.

В то же время и сама социальная политика государства может сопровождаться негативными последствиями. Такая ситуация сложилась в 1970 -1980-х гг., когда трудности государственного регулирования в развитых странах охватили и социальную политику. Значительные масштабы социальных программ, рост спроса на социальные услуги, чрезмерная централизация управления социальными программами, усиление социального иждивенчества – всё это вызвало необходимость реорганизации механизма социальной политики.

Перестройка социальной политики в развитых странах идёт по нескольким направлениям. Сокращаются расходы на социальные нужды, увеличивается платность социальных услуг, повышаются требования для получения социальных пособий. Компенсационные выплаты за потерю работы всё больше заменяются профессиональной подготовкой и переподготовкой рабочей силы. Происходит разгосударствление предприятий, сферы социальных услуг путем частичной распродажи государственной собственности и развития частного сектора в отраслях социальной инфраструктуры (образовании, здравоохранении). Также совершенствуется система управления социальной сферой: проводится её децентрализация, увеличивается самостоятельность производственных структур.

В целом реорганизация системы социального обеспечения и социальных услуг направлена на повышение её эффективности. Расходы государства на социальные цели продолжают расти, поскольку государственная политика в данной области остаётся важнейшим элементом социально ориентированной рыночной экономики.

3. Социальная политика государства в России

Формирование рыночной экономики в России невозможно без действенной социальной политики, которая должна строиться на трёх основных принципах: приоритетность проблем социальной защищённости населения; повышение роли личного трудового дохода в удовлетворении социально-культурных и бытовых нужд населения; организация нового механизма финансирования социальной сферы, т.е. переход от государственного патернализма к социальному партнёрству.

Важное значение в социальной политике приобретает переход от социального иждивенчества к социальным гарантиям со стороны государства: защите прав человека на свободный труд, обеспечение личной безопасности граждан, созданию системы жизнеобеспечения, соответствующей определённым жизненным стандартам. Механизм социальных гарантий должен обеспечить такие условия жизнедеятельности населения, при которых снижение уровня жизни, связанные с трудностями переходного периода, может быть минимальным и кратковременным. Решение проблем социальных гарантий должно быть комплексным, как на государственном, так и на региональном и местном уровнях.

Социальная защищённость населения в условиях перехода к рыночной экономике требует разграничения социальной поддержки по уровню дохода. Степени трудоспособности, а в отдельных случаях – по принципу занятости в общественном производстве. Некоторые же слои населения нуждаются в специальных социальных программах.

Финансирование социальных программ осуществляется не только за счёт федеральных средств, но также за счёт местных бюджетов, средств предприятий, организаций и населения. Определённую роль в социальной защите населения могут сыграть благотворительные фонды и фонды социальной помощи. Политика социальной защиты населения включает систему социального страхования и общественное вспомоществование.

Особую остроту приобрели проблемы безработицы и инфляции. Социальная защищённость от безработицы реализуется через подготовку и переподготовку кадров, организацию фонда помощи безработным с выплатой пособия установленной величины. Защитой от растущей инфляции, ощутимо снижающей уровень жизни населения, является индексация доходов, т. е. увеличение их номинальной величины для предотвращения снижения реального уровня жизни.

Индексация осуществляется путём регулирования номинальной заработной платы, доходов, процентных ставок. Индексация может следовать за повышением цен либо предварять его. В первом случае она проводится через определённые промежутки времени. Во втором – заранее делаются надбавки к заработной плате с учётом предполагаемого роста цен. Но предварительная индексация нацеливает предприятие на то, чтобы закладывать рост оплаты труда в договорные цены, усиливая тем самым инфляцию. Выражая соотношения цен и доходов индексационная политика поддерживает определённое равновесие между доходами и ценами путём компромисса между ними.

Проводимая государством социальная политика характеризуется спонтанностью и зачастую бессистемностью. Её суть сводится к попыткам нейтрализации уже возникшей социальной напряжённости. Принимаемые правительством решения по защите населения отстают от рыночных недугов. Между тем уровень жизни населения является важнейшим показателем правильности экономического курса. Падение благосостояния населения недопустимо и по гуманным и по экономическим соображениям, т. к. подрывает стимул к эффективной деятельности.

К началу XXI в. одной из острейших социальных проблем России стала проблема бедности. В первые годы становления рыночных отношений государство не уделяло этой проблеме должного внимания, поскольку она воспринималась как временное обострение социально-экономических проблем в условиях реформирования. Однако по истечении 10 лет рыночных преобразований дифференциация доходов населения превышала дореформенный уровень более чем в три раза. Как следствие, увеличились масштабы и глубина бедности.

Указанные негативные тенденции продолжают иметь место и в наши дни. По данным Росстата с 1992 по 2008 г. население России сократилось на 6 млн человек. Усилилось социальное расслоение по доходам. Соотношение доходов 10 % самых богатых и самых и бедных возросло в два раза и достигло 17. За эти годы почти в два раза сократилось число дошкольных учреждений и в то же время на 70 % выросло численность федеральных государственных чиновников, увеличившись с 485 тыс. в 1994 г. до 846 тыс. человек ныне. Общая же численность разнообразных работников органов госвласти, включая муниципальных служащих достигла 2, 884 млн человек. Содержание госаппарата обходится бюджету в 809 млрд. руб. в год.

В 1992 г. была принята официальная методика измерения бедности. Зафиксированное в это время двукратное снижение реальных денежных доходов населения означало сокращение минимальной потребительской корзины также в два раза. Разработанная минимальная потребительская корзина на 1992 г. гарантировала возможность минимального стандарта потребления при сбалансированном питании. Однако, оценка уровня бедности затруднялась несколькими причинами: широким распространением натуральных отношений в экономике; массовым отказом от участия в бюджетных обследованиях средне – и высокообеспечнных групп населения; нерегулярностью выплаты заработной платы.

После кризиса 1998 г. масштабы бедности несколько сократились. По данным Госкомстата в 2002 г. 25 % населения относились к числу бедных, в то же время обследование бюджетов домашних хозяйств показало, что более 40% их располагало ресурсами в объёме ниже прожиточного минимума.

Особую проблему в России представляет проблема крайней бедности, важнейшим показателем которой является недостаток питания. В этом случае масштабы крайней бедности измеряются такими показателями, как недостаток веса у детей младше 5 лет. Доля населения с уровнем потребления калорий ниже минимального составляет 40 % его общей численности.

Современная российская бедность характеризуется в России следующими особенностями:

Работающие бедные составляют примерно половину от общей численности бедных;

Традиционно бедные категории населения имеют больший риск бедности и высокий уровень дефицита дохода. Поэтому их шансы оказаться среди самых бедных гораздо выше;

Из групп с повышенным риском бедности особо выделяются дети, поскольку для них шансы оказаться среди крайне бедных очень высоки. Это обстоятельство государству следует учитывать при анализе мер социальной политики;

Существующая в России официальная статистика бедности не позволяет выделить отдельные категории семей с повышенным риском бедности: семьи с инвалидами (особенно с детьми), молодые семьи, одиноко проживающие пенсионеры старших возрастов, семьи мигрантов. Отсутствие достоверной информации об их уровне жизни существенно затрудняет выработку адекватных мер социальной политик государства.**

Система социальной защиты населения, поддержка их доходов с начала реформ претерпела значительные изменения: были введены новые пособия и льготы, как на федеральном, так и на региональном и местном уровнях. В общем виде все социальные трансферты делятся на три вида: денежные выплаты, натуральные выплаты, субсидии на оплату услуг.

В 2001 г. совокупный объём денежных социальных выплат составил 808,3 млрд. руб. (8,9 % ВВП), социальные трансферты в натуральной форме - 659 млрд. руб. (7.3 % ВВП). Доля домохозяйств, получающих дотации и льготы на оплату услуг в 2001 г. составила 43,6 % общего числа домохозяйств.

В 2010 г. расходы на социальную сферу в России составили около 18 % от ВВП. Основная тяжесть социальных расходов по- прежнему остаётся на бюджетах субъектов РФ и их муниципальных образований, из которых финансируется примерно 80 % всей социальной сферы. Параллельно с бюджетной системой в России функционирует сопоставимая с ней по масштабу внебюджетная финансовая система. Средства самых крупных государственных социально-страховых фондов (Фонд занятости, Пенсионный фонд РФ, Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования) формируются за счёт страховых платежей предприятий всех форм собственности, обязательных страховых взносов работающих граждан, ассигнования из государственного бюджета.

Таким образом, в России сохраняется обширная и разветвлённая система социальных льгот. Однако социальная политика государства остаётся бессистемной, ориентированной в основном на смягчение негативных социальных последствий социальных реформ. Отсутствует чёткая стратегия социального развития страны, а социальная сфера финансируется по остаточному принципу. Следствием этого является низкая продолжительность жизни, высокий уровень бедности, неоправданно высокое социальное неравенство. Снизилось качество образования, здравоохранения, а также общий уровень духовности и культуры в нашем обществе, стоит вопрос о будущем демографическом развитии страны.

По данным ООН Россия в мировом сообществе всё более утрачивает позиции по такому важнейшему показателю, как Индекс Человеческого Развития (ИЧР), исчисляемый независимыми экспертами на основе данных о продолжительности и качестве жизни, уровня образования, использования новейших технологий. По этому показателю Россия в настоящее время занимает 65 место в мире.

Основу социальной политики России должна составлять социальная безопасность, позволяющая каждому человеку, семье, различным социальным группам в полной мере реализовать и наращивать свой созидательный потенциал, обеспечивать себе и своей семье, ныне живущим и будущим поколениям высокий уровень качества жизни.

Первоочередными задачами государства в области снижения бедности российских граждан являются: приоритетный доступ к ресурсам социальной защиты для крайне бедных и расширение доступа к доходам для граждан, обладающих определённым профессионально-квалификационным, социальным и адаптационным потенциалом. Решение этих задач тесно связано с обеспечением прохождения всех масштабных реформ через процедуру экспертизы социальных последствий. Стратегическими задачами социальной защиты населения и сокращения бедности являются три направления:

Создание условий, позволяющих работающему населению зарабатывать достаточно для того, чтобы семья не пребывала в состоянии бедности;

Создание эффективной системы поддержки социально уязвимых групп населения (престарелые, инвалиды, семьи с высокой иждивенческой нагрузкой, семьи в экстремальной ситуации);

Противостояние дискриминации бедных при доступе к бесплатным и дотируемым социальным услугам.

Важнейшей проблемой социальной политики государства является проблема семьи, которая есть главная ячейка общества. Под влиянием бедности и масштабной малообеспеченности произошла дезорганизация эмоционально-психологических связей и межличностных отношений, негативно повлиявшая на качество и прочность семейных связей. Уровень распада российской семьи растёт, и в настоящее время он почти в два раза выше, чем в развитых странах Западной Европы. Каждая десятая женщина в стране к своему 50-летию становится вдовой, каждый третий ребёнок рождается в нерегистрированном браке. Острой проблемой является увеличение беспризорности. По экспертным оценкам в настоящее время в России насчитывается до 1,8 млн беспризорных и безнадзорных детей и подростков, т.е. каждый двенадцатый несовершеннолетний в стране.

Определяющим фактором снижения материального уровня жизни семьи сегодня является рождение детей. Примерно половина семей с двумя детьми и две трети семей с тремя и более детьми живут в бедности. Согласно последним данным Росстата 44 % детей до 16 лет получают пособие по бедности.

Эффективное решение проблем семьи предполагает: снижение подоходного налога на работающих родителей и введение посемейного налогообложения; введение обязательного социального страхования детей, как источника семейных пособий работникам, имеющим детей; комплексный переход к системе доступного жилья; развитие системы бесплатных услуг для семей с детьми (здравоохранение, образование, культура). Одной из актуальных проблем социальной политики государства является пенсионная реформа.

Вплоть до конца 2001 г. пенсионная система России была полностью распределительной, т. е. финансирование текущих пенсий осуществлялось исключительно за счёт средств, собираемых с работодателей в виде налогов на фонд оплаты труда. При этом все собранные пенсионные взносы тратятся сразу, а не инвестируются.

В условиях снижения отношения численности работающего населения к численности пенсионеров, происходящего из-за падения рождаемости и увеличения продолжительности жизни, нельзя построить устойчивую модель распределительной системы с постоянными налоговой нагрузкой, пенсионным возрастом и отношением пенсии к заработной плате. Приходится либо увеличивать налоги, либо повышать пенсионный возраст, либо уменьшать отношение пенсии к заработной плате. Но есть и другой путь – реформировать пенсионную систему и искать решение проблем за её пределами.

За 1991 - 2001 г.г. происходили неоднократные изменения в принципах начисления и выплатах распределительных пенсий (минимально необходимый стаж; период, за который учитывается заработная плата при определении размера пенсии; степень учёта полученной заработной платы и уплаченных пенсионных взносов; система индексаций). Эти изменения корректировали пенсионную систему с учётом финансовых возможностей государства и представлений об относительной социальной справедливости. Однако они не могли привести к кардинальному улучшению положения в пенсионной сфере, как в текущем, так и в долгосрочном плане.

Даже с учётом всех частей пенсий (базовой и страховой) так называемый коэффициент замещения (т. е. доля, которую составляет пенсия от утраченного заработка) у многих россиян составляет 20 – 25 %, в лучшем случае до 40 %, в то время как у бывших депутатов Госдумы и членов Совета Федераций коэффициент замещения доходит до 75 %. Необходимо вытянуть Россию на уровень западноевропейских стран и добиться того, чтобы средняя трудовая пенсия составляла не менее 60-65% от прежнего заработка, не зависимо от чинов и званий.

Реформирование пенсионной системы предполагает два главных изменения: введение накопительного элемента системы обязательного пенсионного обеспечения и допуск частных финансовых институтов к управлению пенсионными накоплениями. В краткосрочном аспекте эти изменения позволят сохранить материальное положение сегодняшних пенсионеров и накапливать средства для будущих пенсионеров. В долгосрочном плане от введения накопительных пенсий можно ожидать следующих благоприятных изменений:

Повышения благосостояния будущих пенсионеров за счёт длительного срока накопления средств для финансирования пенсий;

Привлечение пенсионных денег в качестве инвестиций в экономику страны и тем самым повышение темпов экономического роста;

Снижение нагрузки на государственную пенсионную систему;

Развитие фондового рынка и финансовой инфраструктуры.

Следовательно, создание понятной для работающего населения пенсионной системы позволит прогнозировать, планировать и формировать свою будущую пенсию. Накопительная пенсионная система может также оказать позитивное влияние на легализацию доходов, повышение трудовой активности населения и создание новых рабочих мест.

Важнейшим направлением социальной политики государства являются образовательные услуги.

Нынешнее состояние Российского образования характеризуется тем, что, во-первых, современная массовая школа не обеспечивает качественного образования в области информатики, иностранных языков, экономики и права; во-вторых, уровень финансового обеспечения составляет 25-40 % расчётной нормативной потребности, что приводит к неравному, зависящему от доходов семьи доступу к качественному образованию.

В современную эпоху глобализации и быстрого развития новых технологий изменяется сам подход к образованию: из чисто расходной социальной сферы оно превращается в инвестиционную сферу, обеспечивающую вложение средств в будущее страны, в котором наряду с государством участвуют компании, общественные организации, все граждане, заинтересованные в качественном образовании подрастающего поколения. Более того, темпы развития современной экономики, науки, информационных технологий требуют перехода к непрерывному образованию, т. е. к продолжению образования в течение всей жизни.

В Программе социально-экономического развития Российской Федерации на среднесрочную перспективу (от 10.07.2001 г.) даны принципиальные установки образовательной политики: необходимость обеспечения равного доступа к образованию и достижение социально приемлемого соотношения платных и бесплатных услуг в области образования при сохранении бесплатного и общедоступного общего образования.

В качестве основных задач, стоящих перед системой образования, выступают:

Содействие успешной адаптации молодёжи в обществе и на рынке труда и противодействие негативным социальным процессам;

Развитие специального образования для лиц с ограниченными возможностями здоровья;

Создание условий вхождения новых поколений в открытое информационное общество;

Повышение вклада образования в модернизацию экономики.

Решение этих задач предполагает следующее направление действий:

Обновление содержание образования и повышение качества образовательных программ всех уровней;

Увеличение средств федерального бюджета на нужды образования;

Формирование механизма финансирования получения гражданами общего среднего образования на основе требования государственного стандарта;

Расширение базы финансирования и образования за счёт средств из внебюджетных источников;

Реализация комплекса мер социальной поддержки работников системы образования, включая совершенствование системы оплаты труда.

Реализация социальной политики в сфере образования должна обеспечить приоритетность развития этой отрасли, как неотъемлемого условия модернизации российского общества и конкурентоспособность российской экономики.

На современное развитие России наряду с положительными влияют и негативные факторы, которые связаны с усилением нестабильности мировой финансовой системы. Это осложняет решение проблем социальной безопасности и в то же время придаёт их решению ещё большую актуальность. Всё это потребовало выдвижение долговременных целей социального развития страны в выработке принципов формирования стратегии социального развития. На заседании Госсовета Российской Федерации 08.02.2008 г., посвящённом стратегии развития страны до 2020 г., в выступлении Президента были сформулированы три основные стратегические задачи социального развития:

Создать общество равных возможностей;

Сформировать мотивации для инновационного развития;

Обеспечить экономический рост за счёт повышения производительности труда на основе всестороннего развития человеческого капитала.

С учётом имеющегося на сегодняшний день опыта и результатов экономического преобразования страны следует признать, что нового качества развития можно достичь только при более целенаправленной и эффективной работе государства по совершенствованию социальных отношений во всём их многообразии.

основные понятия:

Социальное обеспечение

Социальное страхование

Общественное вспомоществование

Система социальных услуг

Шведская модель

Социальная политика государства

Распределительная пенсионная система

Накопительная социальная система

вопросы для самопроверки

1. Что вкладывается в понятие «Социально ориентированная рыночная экономика»?

2. Каковы задачи системы социального страхования?

3. Какова цель общественного вспомоществования?

4. Что мы вкладываем в понятие «Шведская модель» государства благосостояния?

5. Чем объясняется особая значимость социальной политики государства в России?

6. Каковы стратегические задачи социальной защиты населения в Российской Федерации?

7. Раскройте содержание социальной политики государства.

8. В чём состоит реформирование пенсионной системы России?

9. Раскройте социальную политику России в области образовательных услуг.

10. Семейная политика Российского государства.

11. В чём, на Ваш взгляд, «скромные» успехи Российского государства в решении социальных проблем?

1. В таблице представлено распределение суммарного дохода по четырем 25-процентным группам семей – от самой бедной до самой богатой.

Квартильный коэффициент равен…

2. В таблице представлено распределение суммарного дохода в стране по пяти 20-процентным группам семей – от самой бедной до самой богатой):

Квинтильный коэффициент равен…

3. Для уменьшения неравенства в распределении доходов правительство может …

a. заменить пропорциональную шкалу налогообложения на прогрессивную;

b. заменить прогрессивную шкалу налогообложения на пропорциональную;

c. заменить пропорциональную шкалу налогообложения на регрессивную;

d. ввести фиксированный подоходный налог.

4. Если текущую ситуацию распределения доходов после налогообложения описывает линия № 3, то к числу мер, которые могут привести страну к распределению доходов, описываемому линиями № 4 или № 5, относится …

a. замена прогрессивного налогообложения доходов граждан пропорциональным;

b. замена пропорционального налогообложения доходов граждан прогрессивным;

c. увеличение ставки пропорционального налога на доходы с 13 до 18 %;

d. замена фиксированного налогообложения доходов граждан пропорциональным.

5. Замена прогрессивной шкалы подоходного налога на пропорциональную приведет к …

a. увеличению коэффициента Джини и отдалению кривой Лоренца от биссектрисы;

b. уменьшению коэффициента Джини и приближению кривой Лоренца к биссектрисе;

c. увеличению квартильного коэффициента и приближению кривой Лоренца к биссектрисе;

d. уменьшению децильного коэффициента и отдалению кривой Лоренца от биссектрисы.

литература

1. Вечканов Г.С. Экономическая теория: учеб. для студентов вузов – 2-е изд. – СПб. : Питер, 2009 – 445 с.

5. Сажина М.А., Чибриков Г.Г. экономическая теория. : учебник. - 3-е изд., перераб. и доп. – М. : ИД «ФОРУМ»: ИНФРА –М, 2011.

6. Экономическая теория (политэкономия) : учебник /под общ. ред. В. И. Видяпина, Г.П. Журавлевой – 4-е изд. – М.: ИНФРА-М, 2008 г. 640 с.

7. Экономическая теория: учеб. для студентов вузов /под ред. А.И. Добрынина, Л.С.Тарасевича. – 4-е изд. – СПб. : Питер, 2009. – 556 с.

8. Экономическая теория. Экспресс – курс: учеб. пособие /коллектив авторов/ под ред. А.Г. Грязновой, Н.Н. Думной, А.Ю. Юданова. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2009. – 606 с.

ТЕМА: МЕЖДУНАРОДНАЯ ТОРГОВЛЯ И ПРОТЕКЦИОНИЗМ

1. Понятие и сущность международной торговли

2. Роль государства в международной торговле

3. Протекционизм: «за» и «против»

Составитель: А.Ю.Казанская
Финансы и кредит
Учебно-методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям (в вопросах и ответах).
Таганрог: ЮФУ, 2007

2. ДЕНЕЖНАЯ СИСТЕМА

Чем характеризуются фидуциарные денежные системы?

Фидуциарные денежные системы - это такие системы, в которых денежные знаки не являются представителями общественного материального богатства, в частности, не размениваются на золото. Они сформировались вместе с переходом от металлического к бумажному денежному обращению. Как только внутренняя стоимость металлических денег отделяется от их номинала, появляются неразменные денежные знаки, начинается формирование фидуциарных денежных систем. Они могут строиться на металлической, бумажной, электронной основе. К настоящему времени можно выделить три вида фидуциарных денежных систем:

Переходные, сочетающие металлическое и бумажное обращение;

Полный фидуциарный стандарт;

Электронно-бумажные денежные системы.

Для переходных денежных систем характерным явлением становится лаж. Он представляет собой превышение рыночной ценой денежного металла, выраженной в бумажных денежных знаках, номинала бумажных денежных знаков, представляющих данное количество денежного металла. Обычно его исчисляют в процентах. В результате появления лажа формируется двойная система цен на товары: в бумажных знаках и в металлических деньгах.

В настоящее время происходит повсеместный переход к электронно-бумажным денежным системам.

Денежная система – исторически сложившиеся национальная система организации денежного обращения закрепленная законодательно.

Типы денежных систем: 1.Товарная.2.Металлическая.3.Фидуциарная.

1 тип. Товарные денежные системы формируются на самых ранних этапах развития товарного хозяйства и государственного строительства. Содержание товарных денежных систем обусловлено природной средой обитания. В зависимости от товара, который призван играть роль денег денежные системы подразделяются на речные, морские, лесные, скотоводческие. 2 тип. Металлические денежные системы подразделяются на монометаллические и биметаллические Биметаллические – денежная система, при которой роль денежного эквивалента закрепляется за двумя металлами (золото, серебро) и предусматриваются чеканка из них монет и их неограниченное обращение. Известны 3 разновидности биметаллизма:

1. Система параллельной валюты, при которой соотношение между золотыми и серебряными монетами складывается стихийно на основе рыночной стоимости денежных металлов, то есть золота и серебра.

2. Система двойной валюты. Соотношение между стоимостью золота и серебра устанавливается государством.3. Система «хромающей» валюты действует тогда, когда государство отказывается от чеканки кого-либо денежного металла, хотя оба вида металлических денег является законным средством платежа.

Монометаллизм. Медный монометаллизм существовал в Древнем Риме в 3-2 веке до нашей эры. В России в 18 веке.

Серебряный монометаллизм сложился в 19 веке в Европейских странах, в том числе и в России. Золотой монометаллизм также появился в 19 веке во многих Европейских странах. Введение золотого монометаллизма было связано: 1.С ликвидацией дефицита государственного бюджета. 2.Постепенным наращиванием золотого запаса в стране. 3.Либерализацией купли-продажи золота. 4.Проведением стабилизационных денежных реформ. Виды золотого монометаллизма (золотого стандарта):1.Золотомонетный стандарт характеризуется следующими чертами: *Во внутреннем обращении страны находятся золотые монеты, золото выполняет все функции денег. *Разрешается чеканка золотых монет на монетном дворе страны. *Находящееся в обращении банкноты свободно и неограниченно размениваются на золотые монеты номиналу. *Допускается свободный ввоз и вывоз золота и иностранных валют. Наибольшего распространения достиг в конце 19 начале 20 века. С началом 1 мировой войны система золотомонетного стандарта была подорвана. Прекратился размен банкнот на золото, так как их эмиссия превысила золотой запас. Запрещался вывоз золота за пределы страны. 2.Золотослитковый стандарт. Характеризуется отсутствием золотых монет, их чеканкой, обмен банкнот с существенным ограничением производится на золотые слитки. 3.Золотодевизный (золотовалютный) стандарт. Характеризуется разменом банкнот не на золото, а на валюту тех стран которые располагают достаточными золотыми запасами и могли свою валюту обменять на золото. Данная разновидность возникла после мирового экономического кризиса 1929-1933 годах и просуществовала до 1971 года. Монометаллизм – денежная система, при которой один металл служит всеобщем эквивалентом и основой денежного обращения Фидуциарная денежная система предусматривает обращение кредитных и бумажных денег, которые вытесняют из обращения полноценные деньги. (денежные знаки не являются представителями общественного материального богатства, в частности, не размениваются на золото.)Характерные черты: 1.Отмена официального золотого содержания, обеспечение и размена банкнот на золота, уход золота из обращения. 2.Переход к неразменным на золото кредитным деньгам(банкнотам). 3.Выпуск банкнот в обращение не только в порядке кредитования хозяйства, но и для покрытия расходов государства.

4.Преобладание в денежном обращении безналичного оборота. 5.Усиление государственного регулирования денежного обращения.

Все элементы денежной системы разделяются на три блока:

базовый (фундаментальный). В него входят: а) денежная единица – установленный в законодательном порядке денежный знак, который служит для соизмерения цен всех товаров; б) структура денежной массы. Денежная масса – все виды денег, которые обращаются в данной стране. Под ее структурой понимают соотношение между наличным и безналичным оборотом, а также выделение денежных агрегатов; в) денежный оборот – это процесс движения денег, в котором деньги выполняют функцию обращения и функцию платежа; г) принципы организации денежной системы: - принципы устойчивости и эластичности денежного оборота, то есть денежная система должна удовлетворять потребностям экономики. Количество денег должно возрастать при увеличении потребностей и, наоборот, количество денег должно убывать при их сокращении; - принцип обеспеченности денежных знаков, то есть, что должно служить обеспечением денежных знаков. Сегодня это - активы Центрального Банка Российской Федерации (ЦБРФ). 2) управленческий (функциональный). В него входят : а) принципы управления денежной системой: - принцип централизованного управления денежной системой. Данный принцип предполагает наличие единого государственного центра (Центральный Банк, Министерство финансов), определяющего основы организации денежного обращения и его регулирования; - принцип планирования денежного оборота. Данный принцип предполагает предварительное планирование объема и структуры денежной массы и денежного оборота; - принцип независимости Центрального Банка от государства. Суть данного принципа состоит в разделении власти;

Принцип контроля и надзора за денежным оборотом. Этот принцип предполагает, что государство через финансовую банковскую систему контролирует основные денежные потоки в экономике; б) эмиссионный механизм определяет порядок эмиссии наличных и безналичных денег и их изъятие; в) механизм денежно-кредитного регулирования – совокупность методов и инструментов денежно-кредитного регулирования прав и обязанностей таких органов; г) порядок установления валютного курса определяется на основе котировки, то есть соотношения между двумя денежными единицами, предположительно к обмену; д) кассовая дисциплина – набор общих правил, которыми должны руководствоваться хозяйствующие субъекты при осуществлении денежного оборота, проходящего через их кассы; е) порядок проведения безналичных расчетов предполагает регулирование расчетов, которые осуществляются безналичным путем и обязательств, которые при этом возникают.

3) инфраструктурный . В него входят: а) нормативно-правовая база, то есть законы и нормативные акты, регулирующие денежно-кредитные отношения; б) информационно-аналитический элемент – это анализ состояния денежного оборота, объема и структуры денежной массы, скорости оборота денег в стране; в) технологические элементы, то есть технология эмиссии денег, способы защиты денежных купюр от подделок, а также способы хранения пересчета и изъятия наличных денег; г) институциональные элементы – это законодательные органы, устанавливающие юридические нормы денежно-кредитного обращения. Центральный Банк осуществляет денежно-кредитное регулирование; правительство – законодательная база. Банки различных видов осуществляют контроль за денежным оборотом, а также выпуск безналичных денег. Устройство денежной системы РФ.

Первыми деньгами на Руси, как и в мировой истории, были ходовые товары. В силу больших территорий страны, денежный эквивалент не был однозначно закреплен за одним товаром (меха пушных зверей и скот).

Первые чеканные монеты из благородного металла на Руси были иностранные, чеканка собственной монеты была начата в 10 -11 веках. В крупных городах денежное обращение достигало значительных масштабов. В период феодальной раздробленности в каждом княжестве чеканилась своя монета, и только в 15 веке была введена и утвердилась единая национальная денежная система. Чеканка денег стала правительственной монополией. В 16 веке была проведена денежная реформа, в ходе которой были введены стандарты веса и оформления денежных знаков, учрежден монетный двор. Бумажные деньги стали выпускаться правительством только в 18 веке. Истиной причиной перехода к ним дефицит казны и финансовые трудности, вызванные Русско-Турецкой войной. Эмиссия банкнот значительно возросла во время Отечественной войны. В ходе денежной революции 1839 – 1843 годов введены кредитные деньги (деньги, существующие в виде записей на счетах банков), которые обращались до введения в 1897 году золотого обращения. С этого времени драгоценные металлы потеснили кредитные деньги.

В годы Первой Мировой войны денежное обращение было практически разрушено, снижено количество золотого запаса. Трудности индустриализации, разруха во время Великой Отечественной войны расшатывали финансовую систему государства, поэтому реформы 1947 и 1961 годов стали объективной необходимостью. Они имели целью деноминацию рубля.